Momsafregning ved årsafslutning i SummaSummarum

Hej

Jeg har netop lavet årsafslutning for 2013 regnskabet (mit første regnskab) i SummaSummarum.

Mit spørgsmål vedrører momsangivelse ifm. årsafslutning.

Sagen er den, at jeg før afslutning af 2013 lavede en momsangivelsesrapport i Summa som viste, at jeg havde et afgiftsbeløb på i alt -152 kr. Dvs. jeg skal have 152 kr tilbage (øv, ikke nok salg i denne periode)...

Normalt, når jeg laver momsafregning, så bruger jeg Momsafregningsmodulet i Summa som kommer frem under Overblik-fanen. Her klikker jeg på Opdater momskonti. Problemet er bare, at når der er tale om årsafslutning, så skal momsen tilsyneladende overføres til næste årsregnskab, fordi momsen jo først rent faktisk bliver afregnet i februar 2014. 

Så langt så godt. Så lavede jeg så afslutningen af 2013 og valgte at overføre moms til det nye regnskab.

Så er mit spørgsmål: Hvad gør jeg så nu? Går jeg ind under Overblik, så er der ikke mulighed for at afregne moms (Opdater momskonti er grå). Det giver mening, fordi der jo endnu ikke er bogført nogen omsætning for Q1 2014. Men hvordan gør jeg så? Datoen nærmer sig jo, hvor jeg skal angive noget inde på Skat. 

Jeg håber, I kan hjælpe mig.

Ekstra info:

Hvis jeg går ind på konto 66900 Momsafregning i Kontoplan, så står der Saldo 152 kr. Hvis jeg kigge runder Sum-kontoen Skyldig moms, står den på 151,80 kr.  Jeg forstår ikke, at Skyldig moms ikke er negativ?

Hej Jakob

Tak for hurtigt svar.

Så hvis jeg forstår dig ret, så vil det, at jeg bare skal bruge min udskrift af momsangivelse fra 2013, hvorpå der står -152 kr og så indberette det. Det er fint nok. Men hvad gør jeg så? Jeg skal vel på en måde have nulstillet et eller andet når jeg har indberettet det, så der ikke længere står 152 kr i skyldig moms? Eller det skal jeg måske kun gøre, når jeg en gang får pengene tilbage fra Skat? (og hvordan gør jeg i så fald det?)

Velbekommen Thomas,

for at lette bogføringen og en potentiel afstemning, så vil man ikke nulstille den skyldige moms primo, den vil istedet gå ud med den post du bogfører for afregnet moms, i det her tilfælde får du godt nok penge tilbage, men det bliver det samme.

på den måde kan man nemt altid se om sidste års afregninger er foretaget korrekt, og har du revisor bliver de glade for lette afstemninger ;) 

når du modtager pengene så bogfører du dem som debet bank og kredit momsafregning. Herefter er den samlede skyldige moms den for det 2014 frem til dato.

Har ikke læst detaljer men synes det ser underligt ud

Du skal indberette salgs moms - købs moms og anden moms (importmoms) som du får ved at vælge momsangivelse i summa. Du skal ikke selv regne spor, du skal angive hver ting for sig og så regner moms resten

Du kan læse om nulstilling af moms (som ved årsskifte sker automatisk) i summa og andre steder her: http://johnhannover.blogspot.dk/2013/02/momsangivelse-og-0-stilling-af-momskonti.html 

vh John Hannover

Der er skam ikke noget underligt i det jeg skriver John. Siger jo det samme som dig :)

Nulstillingen var der jo styr på :)

Hej John

Ah ja. Jeg er med på, at jeg naturligvis skal angive både salgsmoms og købsmoms.

Jeg var bare i tvivl om, hvorvidt jeg skulle foretage mig noget inde i Summa i forbindelse med angivelsen hos Skat. Normalt sker der jo en nulstilling via selve momsafregningen i Summa. Jeg kan forstå på Jakob, at jeg IKKE skal lave denne nulstilling i forbindelse med årsafslutningen, men at jeg først skal foretage mig noget i regnskabet (det nye 2014 regnskab), når engang pengene fra Skat kommer tilbage eller jeg betaler pengene for moms til skat (i tilfælde af at jeg har haft omsætning nok til det). Så vidt jeg forstår, skal jeg, når pengene fra moms kommer tilbage, udføre en nulstilling i Summa.

jep når du betaler eller får pengene så vil det svare helt til det som står på momsafregning 1/1-2014 når dit regnskab er overført og dermed vil nulstilling ske, ved at du føre de penge du får tilbage kredit momsafregning og debet banken de gik ind på

vh