Underskud til gode i virksomheden

Kære Amino eksperter,

Som ejer af et holding selskab havde jeg i 2011 et underskud på årets resultat på -121.944 pga nedskrivning af finasielle aktiver mm.

Men ifølge min selskabs selvangivelse til SKAT er "felt 16" sat til -59.444 kr af revisoren og i felt 085 "underskudssaldo ultimo til modregning i fremtidig skattepligtig indkomst" sat til 72.798 kr.

Det var et revisionsselskab som udfærdigede dette prægtige regnestykke og tog sig vel og mærke godt betalt.

Derfor vil jeg i år selv lave mit regnskab som kun består af meget få poster og endnu et underskud i år på kr. -11.260

Nu er mit afgørende spørgsmål så hvad jeg skal selvangive FELT 085 på selvangivelsen for selskaber. Kan jeg videreføre underskuddet fra 2011 og frem, så jeg kan bruge dette underskud til et forventeligt fradrag af et overskud i 2013?

Håber på et kvalificeret bud fra en venlig sjæl... 

Fortsat god sommerdag til alle

Gizmo Kbh:

Men ifølge min selskabs selvangivelse til SKAT er "felt 16" sat til -59.444 kr af revisoren og i felt 085 "underskudssaldo ultimo til modregning i fremtidig skattepligtig indkomst" sat til 72.798 kr.

Det var et revisionsselskab som udfærdigede dette prægtige regnestykke og tog sig vel og mærke godt betalt.

Derfor vil jeg i år selv lave mit regnskab som kun består af meget få poster og endnu et underskud i år på kr. -11.260

Jeg vil bare sige, at med al sandsynlighed er det helt korrekt angivet i de to dele - som beskrevet tidl. er der visse ting som går på driften og giver det resesultat på -121.944 du taler om, men skattemæssig kan det og vil det ofte se helt anderledes ud, specielt når det er nedskrivning af finansielle aktiver og andet som indgår. Mit bud er derfor, at det var helt korrekt og at du bør lade de samme lave i år, men sidde med dem så du får forklaret hvorfor - hvilket de også bør være helt villige til uden omk at forklare dig for sidste år. Du risikerer nemt at lave fejl som kan koste og du risikerer også at tabe underskud fremover, for de -11.260 er ikke nødvendigvis det skattemæssige resultat, men som sidste år, det driftsmæssige

take care

vh

Hej,

Det eneste jeg ligger inde med er årsregnskabet for 2011 og selskabsselvangivelsen hvori den skattepligtige indkomst før fradrag af underskud fra tidligere indkomstår er opgjort. Så nu har jeg i år et underskud på -11.260 kr som jeg selvangive som hvad? og hvordan udnytter jeg bedst muligt mit underskud i det forventet overskud for 2013 som jeg har. 

Jamen det ser ud til at passe.

Årets res.  - 121.994 + nedskrivning (ikke fradragsberettiget) 62.500 =  - 59.444

Gizmo Kbh:

Derfor vil jeg i år selv lave mit regnskab

Lige en sidste bemærkning... Husk nu du ikke bare kan fravælge revision i løbet af året.

Fravalg af revision kan kun foretages på den ordinære generalforsamling, idet oplysningen om fravalg skal anføres i ledelsespåtegningen i det regnskab forud for fravalget.

Men du er velkommen til at kontakte mig hvis du har brug for en ny revisor

og tak for fiffet omkring fraskrivelsen af revisionspligt, men det gjorde jeg heldigvis sidste år. Men tak for heads up!