Delvise betalinger til leverandører - er det mellemregninger i egenkapitalen ?

Hej,

Jeg har hos en leverandør mange små regninger for vareindkøb på kredit.

Vi har fået rigtigt travlt og det er ikke altid vi lige har tid til at betale de enkelte fakturaer og dermed også bogføre dem enkeltvis.

Vi har et rigtigt godt forhold til vores leverandør så vi har indgået en aftale om at vi bare overfører nogle beløb engang imellem og så bogfører de så selv og følger op hver 14 dag med et kontoudskrift. Det sparer os en masse tid når tingene går stærkt.

Men det efterlader selvfølgelig bogholderen med et arbejde der skal følges op på.

Anmodning fra bogholder er at der bliver oprettet en konto hvortil disse udbetalinger foregår til således at hun, når hun bogfører de enkelte bilag således kan tage betalingen fra denne konto.

Nu er jeg blot i tvivl om hvordan jeg opretter en sådan konto. Jeg har en ide om at det er i egenkapitalen som en slags mellemregningskonto.

Men jeg har behov for at få det bekræftet.

Er der en der kan svare på det ? 

Så det ér i egenkapitalen? Altså istedet for mellemregning opretter jeg en konto i egenkapital der hedder "Forudbetaling til leverandør XXX". Når de individuelle bilag så bogføres så krediteres beløbene fra forudbetalingen i egenkapitalen ? 

jeres regnskab må da ha en konto for kreditorer udestående - og hvis I bogfører jeres køb via den kreditor det drejer sig om, så vil alle udstående jo stå på den kreditorkonto som kan blive minus og plus afhængig af jeres betalinger. Det er jo alm kreditor styring - 
alternativt lægger du en kreditor udstående konto lige ved siden af den nuværende og bruger kun til denne ene kreditor - som ligger under kortfristet gæld helt enkelt - ikke egenkapitalen - Den vil så kunne være i plus til tider og være lidt usædvanlig, men jo ofte i minus så der ville jeg lægge den

Er den altid i plus - skal den ind under tilgodehavender

vh John Hannover

din bogholder burde vel kunne oprette en konto hvis hun vil - men du har leverandør kontoen og så bogfører du dine betalinger i kassekladde bare - leverandørkonto mod bank. Leverandørkonto går op når du får en ny regning hver gang - og ned hver gang du laver betaling som du gør fra bank til leverandør.

Du kan gå ud fra, at det så altid er de ældste regninger der er betalt på den måde

Jeg kan ikke lige se andre måder, når det er sådan du vil gøre - det er i alle fald ikke mellemregning og egenkapital

vh John H