Bogføring af multimedieskat

Jeg har her i marts fået mig et ApS. Lønnen kører jeg gennem Danløn, og jeg bogfører i SummaSummarum 3.6. Jeg bruger standardkontoplanen tilføjet en konto i egenkapitalen til anpartskapital. Jeg multimediebeskatter mig selv, og i den forbindelse er jeg i tvivl om bogføringen af de 250 kr/måned, som jeg har forstået blot lægges til AM-indkomst, og fratrækkes nettolønnen. De skal jo ikke betales af firmaet.

Når jeg eksporterer ("Overfør til finans") fra SummaSummarum, får jeg f.eks. flg. linier:

32828345;2010-04-29;Summa3;4100;;99999,99;AM-indkomst, løn;20100401-20100430
32828345;2010-04-29;Summa3;4110;;9,9;Medarbejder ATP;20100401-20100430
32828345;2010-04-29;Summa3;4150;;-250,00;Personalegoder;20100401-20100430
32828345;2010-04-29;Summa3;4220;;9,99;Virksomhed ATP;20100401-20100430
32828345;2010-04-29;Summa3;64100;;-99999,99;Nettoløn;20100401-20100430
32828345;2010-04-29;Summa3;64150;;-999999,99;Skyldig A-skat;20100401-20100430
32828345;2010-04-29;Summa3;64160;;-9999,99;Skyldig AM-bidrag;20100401-20100430
32828345;2010-04-29;Summa3;64170;;-999,99;Skyldig ATP;20100401-20100430

Det fungerer fint, undtaget at der kommer en advarsel "Der er posteret en indtægt på konto 4150, der normalt anvendes til udgifter:" Konto 4150 er "Personalegoder" som er en udgiftskonto under drift.

Var det ikke mere logisk at kreditere (?) de 250 kr. til konto 64100 Nettoløn istedet? Eller hvordan gør man?

Er det rigtigt forstået at kontoen skal være en indtægtskonto? Selvom det er i Lønninger->AM-indkomst afsnittet? (se snip)

Ja, helt korrekt

Ellers ville selskabet få fradrag herfor, og det er ikke korrekt. På denne måde nulstilles multimedie-beløbet i selskabets regnskab, medens lønningerne kan afstemmes til Danløn.

Hilsen

Tonny