Rejsefradrag

Kære Venner

Jeg er selvstændig erhvervsdrivende. 

1)Kan man få rejsefradrag hvis man fakturerer en anden arbejdsgiver , for både løn og udlæg? I dette tilfælde har arbejdsgiveren kun betalt for (udover lønnen ved udførte arbejde) morgenmaden, som er inkluderet i logi (dvs hotelopholdet, som jeg lagde ud for, men fik refunderet). Der er tale om 2 overnatninger, men 4 dage. Skal dette dokumenteres?

Hvad skriver man konkret i rubrik 53 pr dag? 

I mit tilfælde var der behov for, at jeg holdte kurser i udlandet for et andet firma. 

2)Kan man få rejsefradrag som selvstændig erhvervsdrivende, efter at man har trukket de faktiske udgifter for en rejse fra? Fx hvis man tager et kursus i udlandet, som man selv betaler for. Eller er det sådan, at man skal  vælge statens takster ELLER de faktiske udgifter? 

Bedste hilsner

Kære John

Som altid er du på pletten med nogle yderst fyldestgørende svar! Tusind tusind tusind Tak! 

ad 1)

Jeg er ikke helt sikker på at jeg forstår det der står. Er jeg berettiget til rejsefradraget, trods jeg lægger ud for hotellets ophold samt morgenmaden og får pengene retur efterfølgende? 

Jeg modtager en timeløn fra det selskab jeg fakturerer; resten af tiden hvor jeg er på hotellet, får jeg ingen løn. 

Hvad er det helt præcis jeg skal dokumentere i dette tilfælde? 

ad 2)

Dvs hvis jeg dokumenterer at have betalt for hotelopholdet og kurserne (og trukket dem fra i regnskabet), skal jeg så også dokumentere hvad jeg har spist for, mens jeg var i udlandet? Jeg har faktisk slet ikke kvitteringerne herfor.

Gælder dit skema for lønmodtagere som 1) eller for selvstændige som 2) ?

Bedste hilsner

 1 nej så betaler firmaet jo alle udgifter som udlæg og så har du ikke fradrag - dog mulighed for det lille 25% fradrag du så i skemaet. 

Betaler du selv rejsen i dit firma, så giver det jo en udgift som fradrag - uanset du fakturerer og dermed får en indtægt samtidigt. Laver du udlæg bare, så betaler den anden jo hele rejsen

2 - ved diæter skal du dokumenterer rejsens firmamæssige nødvendighed og gennemførelse - flybiletter - email med aftalen osv -  Ved bogføring af faktiske omk. skal du have bilagene hver i sær sammen med forklaring

Skemaet er for begge i princip- - diæter udbetales i selskaber sammen med reel løn til ansatte eller ansat ejer og indberettes til skat (uden reel løn kan de ikke bruges og man skal bruge faktiske omk) og i personlig virksomhed trækkes de fra fra resultatet i en skatteregulering

vh John Hannover

Hvis du selv betaler frokost og middag - så er det jo ikke udlæg - udlæg er kun hvis din kunde betaler når du sender dem regningerne som udlæg
Frokost og middag fradraget er 498 kr minus 15% fordi du ikke betaler morgenmad

Du skal dokumentere dine udgifter ved kvitteringer hvis du skal være sikker på fradrag, ellers kunne man jo selv digte ting og priser

vh John Hannover

Ah, det giver selvfølgelig god mening! 

I mit tilfælde med kost og logi hedder det sig så kun, at jeg kan bruge de 498 kr fratrukket 15% pr dag UDEN kvitteringer herfra, når jeg arbejder for anden virksomhed? Logien gælder ikke, da det er et udlæg , som jeg får tilbagebetalt, ikke sandt? 

Ifht egen virksomhed kan jeg godt se det med kvitteringerne. Må bare gemme dem næste gang det er jeg skal afsted

Tror jeg er helt med nu! 

Bedste hilsner :D

Jeg bruger 498 fratrukket 15% pr dag i forskudsopgørelsen, de dage hvor jeg var ude og forelæse for anden virksomhed.

Tusind tak, John! Hvor er det bare stort af dig :D

strangers:

Jeg bruger 498 fratrukket 15% pr dag i forskudsopgørelsen, de dage hvor jeg var ude og forelæse for anden virksomhed.

Tusind tak, John! Hvor er det bare stort af dig :D