Jeg har et spørgsmål vedr. udligning af en konto ved navn 63040 Afsat revisor. Jeg bruger Dinero og jer har ikke grundlæggende viden om regnskab.
Jeg havde en revisor som startede mit regnskab op primo 2015 med en start postering på -20.000 under konto 63040.
Jeg har modtaget, betalt og bogført den endelige regning fra revisoren. Bogføringen er sket på konto 7000 Advokat og revisor, og denne bogføring har selvfølgelig ikke påvirket konto 63040.
2015 regnskabet viser derfor en fejlagtig kortsigtet gæld, som er 20.000 kr højere end den bør være.
da du afsatte 20.000 på 63040 må du jo have brugt netop konto 7000 som modkonto. Revisor regningen vedrørte 2015 - debet konto 7000 og kredit afsat 63040
Da du betalte - skulle du derfor at bogført debet 63040 og kredit - bank.
Du må derfor lige beskrive dine posteringer helt - hvilke to konti brugte du da du oprindeligt afsatte de 7000 OG hvilke TO konti har du nu brugt da du betalte
Normalt ville du afsætte på 7000 ved at postere revisor UDEN moms på den konto (undertrykke moms) og modkonto 63040
Når regningen så kom - ville du skulle postere debet 63040 for beløbet uden moms - modkonto bank - og så momsen - direkte på købsmoms - modkonto bank
Jeg vil derfor sige du skal være forsigtig med ikke at få moms med to gange - så korrektionen vil helt afhænge af din bogføring oprindeligt
vh John Hannover
6 stærke Ivæksætterbøger - e-bøger/paperbacks - letlæste I LINK HER Intro til regnskab - og Fradrag - e-bøger letlæste I LINK HER
Vær iøvrigt opmærksom på at hvis regnskabet for 2015 også revideres, eller der kommer anden lignende assistance, så skal hele beløbet på de 20.000 muligvis ikke tilbageføres.
Tak for svarene. Ja, jeg skal selvfølgelig kigge i de gamle regnskaber.
I regnskabet 2013, blev der bogført 10.000 kr. på konto 63040 med modkonto 7000. De 10.000 kr. på konto 63040 bliver overført til 2014-regnskabet. I 2014 sker der det samme - 10.000 kr. mere på konto 63040 med modkonto 7000 og der bliver overført 20.000 kr. på konto 63040 til 2015-regnskabet.
I 2015 modtager jeg så to fakturaer fra revisoren på hhv. 13.900 og 10.500 kr ex. moms, som jeg selv bogfører uden at tage højde for konto 63040.
Umiddelbart tænker jeg at der skal laves en postering på 20.000 kr på konto 7000 med modkonto 63040. Men skal jeg gøre noget specielt i forhold til moms?
Tilbage lyder korrekt MEN ja _ momsen bliver gal - for der er jo automatisk moms på 7000 og har du bogført den med moms da du afsatte den - men først fik faktura året efter, så er det gal - og din momsperioder bliver gale også. Jeg kan ikke overskud heller om du så ikke også nu - hvis du bare modposterer på konto 7000 for "negativ/omvendt" købsmoms - for den tager jo moms helt automatisk, når du evt krediterer på den
Jeg tør ikke overskue det ud fra det du skriver, men din revisor burde vel have set hvis du afsatte med moms året inden en faktura
vh John H
6 stærke Ivæksætterbøger - e-bøger/paperbacks - letlæste I LINK HER Intro til regnskab - og Fradrag - e-bøger letlæste I LINK HER
De posteringer der er lavet på 7000 og 63040 er lavet af revisoren i 2013, 2014 og i primoposteringerne for 2015. Når jeg kigger på posteringen mellem 7000 og 63040 på de 10.000 kr. i 2014, så er der ikke nogen moms-konti der er påvirket af dette "finansbilag".
Så hvis man lige kunne slå moms automatikken fra på konto 7000, så kunne jeg komme i mål :-)
Jeg kom lige i tanke om at man kunne lave en rå kasseklade, hvor jeg kan slå momsen fra på konto 7000. Nu tror jeg den er hjemme :-)
Du skal have mange tak for hjælpen John.
mvh. Søren
nemlig - men hvis du nu havde moms på da du afsatte beløbet året inden regningen - så var den jo gal - da momsen jo først skulle med da du fik regningen. Det er derfor man bogføre KUN beløbet uden moms på udgiftskonto 7000 mod afsat i status - f.eks 10.000 kr hvis det er regningen uden moms - og når så regningen kommer - så bogføres de 10.000 kr man afsatte på afsat til revisor - og momsen - her 2.500 kr - bogføres først DER direkte på købsmoms mod bank når regningen kommer/betales
Jeg kan ikke se andet, end at din revisor nok ville/skulle have reageret hvis du afsatte beløbet med moms - men jeg aner det jo ikke
vh John Hannover
6 stærke Ivæksætterbøger - e-bøger/paperbacks - letlæste I LINK HER Intro til regnskab - og Fradrag - e-bøger letlæste I LINK HER
Bliv gratis medlem
Opret bruger