Bogføring, regnskab, moms, skat m.m.

Bogføring af Hotelchecks

Lady_Godiva — Fri, 21 Jul 2006 09:44:00 GMT

Jeg vil foreslå at du fører hele beløbet ud af kassen/kassekreditten og så ind under aktiverne under balancen. Når du så bruger en check fører du beløbet ud fra aktiverne og ind på rejseomkostninger/hotelomkostninger. På den måde har du altid et retvisende billede i dit regnskab.

Mvh. Lone

www.rkservice.dk

Bogføring af Hotelchecks

Gamle — Tue, 18 Jul 2006 21:42:00 GMT

Uden at være revisor, så ville jeg bogføre det således :
Hele udgiften bogføres med det samme og momsen rapporteres
Hvis du har nogle tilbage ved årsafslutning, så kan du bogføre resten som et aktiv/tilgodehavende i dit årsregnskab

Bogføring af Hotelchecks

Peter — Tue, 18 Jul 2006 14:52:00 GMT

Hej,

1)Jeg har købt 10 hotelchecks for at få prisen på hotelværelser ned på et rimeligt niveau. Det foregår i praksis ved, at jeg betaler x kr. og får de 10 hotelchecks stukket i hånden. Der er ikke nogen faktura el. lign. ifm. dette.

2) Når jeg så har overnattet på hotellet, betaler jeg med en hotelcheck og får en faktura på overnatningen.

Spørgsmålet er så:

a) Hvordan bogføres disse transaktioner ?

b) Hvilken indvirkning har transaktionerne på moms henholdvis skat for virksomheden (hvis ikke alle checks anvendes indenfor samme år)?

Tak for hjælpen,

Mvh Peter.