Generel iværksætterdebat

Svar: Diæt for selvstændige!

Cookie - John Hannover — Fri, 12 Dec 2025 17:01:57 GMT

jeo som jeg skrev hvis programmet har en funktion til det - stadigt må det ikke bare nedsætte resultatet - det skal være en skatteregulering går ud fra det er Dinero og når du følger deres, så vil skat næppe gø, men det ændrer ikke ved, at hvis det ikke udløser et driftsresultat OG et skatteresultat med netop skattekorrektioner, så er den gal

Bruger du samme metode som bil er jeg enig i du får samme resultat - har du ApS skal du have reel løn for begge dele, har du EMV er der naturligvis ikke lønkrav

Tror måske jeg synes det er lidt risk - du må jo altid hæve alt det du vil i mellemregning som du gør, blot ikke generere udgift og kunne vise dine skattekorrektioner så som bil og diæt

vh John Hannover

Svar: Diæt for selvstændige!

NielsenDenmark — Thu, 11 Dec 2025 22:43:00 GMT

Hej John, du skal lige vide, jeg sætter stor pris på din vedholdenhed, og alle de svar du kommer med. Det er det der kommer af erfaring. Tak for det🙂

Nej det bliver ikke bogført som en udgift. I mit regnskabsprogram er der en rubrik som hedder "hævet til privat" der placerer jeg både pension og B-skat og hævninger til mig selv når det er nødvendigt. Der får det hele en dato og et bilags nr. Og en tekst f.eks B-skat.

Her har jeg tænkt at gøre det samme med diæt.

Der er også en kørebog i regnskabsprogrammet, og der tager jeg typisk hver tredje måned og trykker "udbetal ture" og beløbet bliver flyttet til min private konto.

Der er ikke noget i mit regnskabsprogram der kan bruges til diæt, på samne måde som med kørebogen, derfor jeg tænker at gøre det på samne måde som pension og B-skat

Svar: Diæt for selvstændige!

Cookie - John Hannover — Thu, 11 Dec 2025 11:50:08 GMT

NielsenDenmark:

Jeg er klar over jeg skal trække det fra beløbet, jeg noterer i rubrik 111. Men jeg vil gerne kunne se det ud af mit regnskabsprogram, at jeg har fradraget diæt. Hvis jeg bare laver udregningen på et stykke papir, og trækker det fra beløbet der skal noteres i rubrik 111 så har jeg fået fradraget, men kan ikke umiddelbart forklare nogen hvorfor jeg ikke har svaret skat af hele min indtægt. Så jeg skal da notere det på en eller anden måde i mit regnskab. Og det nemmeste ville da være at notere i feltet "hævet til privat" og under notater, så skrive udregningen, med evt. henvisninger fakturaer.

Jeg vil bare gerne kunne placere beløbet i mit regnskab.

så gør du det men reglerne for både diæter og kørepenge er at de ikke må ses som direkte udtrukne netop for skats kontrol Det kan være dit regnskabprogram har et smart måde og så gør bare det det får næppe den store betydning bare du ikke bogførte som en udgift direkte til udbetaling.

det kan være dit regnskabprogram har et smart måde og så gør bare det det får næppe den store betydning bare du ikke bogførte som en udgift direkte til udbetaling.

Jeg ville tage det som det skal som Scatter-regulering. Der er jo masser ting der bliver til skatteregulering og netop er forskellen på driftsresultat og Skatteresultat

skatte resultat

Netop fordi de to ting ikke må skjules i regnskabet. Andre skal reguleringer ved repræsentation som du godt nok bogføre men bagefter modsat trækker ud af resultatet helt som diæt og kørepenge.

netop fordi de to ting ikke må skjules i regnskabet. Andre skal reguleringer ved repræsentation som du godt nok bogføre men bagefter modsat trækker ud af resultatet helt som diæt og kørepenge.Alle normale regnskaber har drift resultat og skatteresultat hvis de er udført korrekt

Venlig hilsen john h

Svar: Diæt for selvstændige!

NielsenDenmark — Thu, 11 Dec 2025 11:09:24 GMT

Jeg er klar over jeg skal trække det fra beløbet, jeg noterer i rubrik 111. Men jeg vil gerne kunne se det ud af mit regnskabsprogram, at jeg har fradraget diæt. Hvis jeg bare laver udregningen på et stykke papir, og trækker det fra beløbet der skal noteres i rubrik 111 så har jeg fået fradraget, men kan ikke umiddelbart forklare nogen hvorfor jeg ikke har svaret skat af hele min indtægt. Så jeg skal da notere det på en eller anden måde i mit regnskab. Og det nemmeste ville da være at notere i feltet "hævet til privat" og under notater, så skrive udregningen, med evt. henvisninger fakturaer.

Jeg vil bare gerne kunne placere beløbet i mit regnskab.

Svar: Diæt for selvstændige!

Cookie - John Hannover — Tue, 09 Dec 2025 16:00:36 GMT

du skal ikke i noget felt med diæt - du skal trække det fra dit resultat til 111 men du skal da finde en bogholdertype der kan hjælpe, for der må være masser af andre ting du kan gå galt i byen med
fakturaer er fin dokumentation

v John Hannover

Svar: Diæt for selvstændige!

NielsenDenmark — Tue, 09 Dec 2025 11:50:21 GMT

Dvs. Jeg skal i feltet "udbetalt til privat" skrive diæt eller diæter, for x antal dage á 597kr og så udbetale beløbet til mig selv, ligesom en enhver anden hævning.

Og hvis det kræves dokumenteret, så har jeg mine fakturaer, hvor alle dage fremgår af?

Svar: Diæt for selvstændige!

Imran adam Hussein — Mon, 08 Dec 2025 18:26:45 GMT

Okay, John Hannover har helt ret, det er vigtigt at forstå at du ikke direkte kan udbetale dig kørepenge eller diæt, du skal have det via en mellemregning, og husk at diætfradraget kun gælder hvis du er borte mere end 24 timer, det er altså ikke noget du bare kan få, du skal have et reelt fradrag via din skattepligtige indtægt, og du behøver heller ikke at bogføre det direkte, du kan bare trække beløbet fra dit regnskabs resultat over til skatteresulatet, så det er vigtigt at huske at det ikke er en simpel sag, og det er godt at have den her information i baghovedet.

Svar: Diæt for selvstændige!

Imran adam Hussein — Mon, 08 Dec 2025 18:24:39 GMT

Okay, lad os lige få styr på det her. Se, du har en kunde, der betaler dig for at du "ligger ude", og du har tænkt, om du kan få det trukket fra som diæt, ligesom en ansat ville kunne. Men det kan du desværre ikke som selvstændig. Det er en almindelig misforståelse. Det du kan gøre, er at dokumentere det grundigt og se om du kan få det behandlet som en del af et rejsefradrag, hvis betingelserne er opfyldt. Så i stedet for at skrive "diæt" på fakturaen, så skriv noget mere præcist, som "udgifter i forbindelse med projekt X" eller lignende. Det vigtigste er at have en god rejsejournal, hvor du noterer datoer, adresser og formålet med udeblivelserne. Det er en god idé at forklare din kunde, at du ikke kan få diætfradrag, men at du kan dokumentere, at du har ligget ude på grund af arbejdet. Men det allerbedste du kan gøre er at få en professionel revisor til at kigge på det. De kan give dig den helt rigtige vejledning, så du er sikker på, at du overholder skattereglerne. Det er altså ikke en simpel sag, så søg hjælp!

Svar: Diæt for selvstændige!

Cookie - John Hannover — Mon, 08 Dec 2025 16:21:37 GMT

ja det gælder netop en enkelt mands. ApS må kun få det udbetalt sammen med en helt reel løn og med skatteangivelse

DR som beskrevet i dit copy paste og af mig: du trækker det samlede diæt og eventuelt samlet kørsel i egen bil til kunder, fra dit resultat til skat når du angiver det i selvangivelsen rubrik 111.

og eventuelt samlet kørsel i egen bil til kunder, fra dit resultat til skat når du angiver det i selvangivelsen rubrik 111.

Og diæt er ved rejse over 24 timer

vh john hannover

Svar: Diæt for selvstændige!

NielsenDenmark — Sun, 07 Dec 2025 14:13:24 GMT

Og det gælder også i en enkeltmandsvirksomhed?

Ja jeg forsøger altså bare at gøre det rigtigt 🙂

Hvis jeg bruger Google får jeg nedenstående :

Bogføring for Enkeltmandsvirksomhed

Når du fører et simpelt regnskab, har du to primære metoder til at håndtere diæterne:

Skattefradrag via selvangivelsen: Den mest almindelige metode er, at du ikke bogfører diæterne i virksomhedens løbende regnskab. I stedet opgør du dine godkendte diætudgifter (597 kr. pr. døgn for 2025) og indberetter dem som et skattemæssigt fradrag på dit personlige oplysningsskema (selvangivelse). Dette reducerer din personlige skattepligtige indkomst.

Løbende bogføring: Hvis du ønsker at trække beløbet ud af virksomhedens bankkonto løbende, kan du bogføre det på en konto for "Private hævninger" (eller lignende). Det er vigtigt at bemærke, at dette er en privat hævning og ikke en driftsudgift i skattemæssig forstand. Du skal stadig opgøre det korrekte skattemæssige fradrag manuelt ved årets afslutning.

Brug af Konto 4010 Rejseudgifter

Konto 4010 Rejseudgifter bruges typisk til virksomhedens faktiske, dokumenterede rejseudgifter (f.eks. flybilletter, hotelregninger, købte måltider under rejsen) eller til udbetaling af skattefri rejsegodtgørelse til ansatte.

Hvis du bogfører de 597 kr. diæt her, skal du være opmærksom på, at de skattemæssigt håndteres korrekt, så de ikke medregnes som en driftsomkostning, men i stedet som et personligt fradrag, hvis du er i en enkeltmandsvirksomhed.

Helt konkret bør du i et simpelt regnskab for en enkeltmandsvirksomhed:

Gemme dokumentation for dine rejser (destination, formål, varighed).

Beregne det samlede diætbeløb (antal døgn x 597 kr.).

Ved årets udgang bruge dette beløb til dit personlige skattefradrag på selvangivelsen.

Svar: Diæt for selvstændige!

Cookie - John Hannover — Thu, 04 Dec 2025 17:36:58 GMT

NielsenDenmark:

Det der med at jeg FÅR det som fradrag? Det kommer jo ikke automatisk som fradrag, medmindre jeg skriver det på min selvangivelse?

Nu snakker jeg kun diæt.

nej det skal netop ikke skrives på selvangivelsen. Du trækker det fra dit overskud og dermed får du fradraget. Jeg går ud fra at du så virksomhed er klar over at du skal selv give dit overskud. Diæt for selvstændige erdel af resultatet som en skatteregulering og ikke noget der har en rubrik på selv afgivelsen. Sætter man som selvstændig diæterne der så kan man være ret sikker på at blive kontaktet der skat der gerne vil se ens regnskab 😀

Venlig hilsen john hannover

Svar: Diæt for selvstændige!

NielsenDenmark — Thu, 04 Dec 2025 08:59:56 GMT

Det der med at jeg FÅR det som fradrag? Det kommer jo ikke automatisk som fradrag, medmindre jeg skriver det på min selvangivelse?

Nu snakker jeg kun diæt.

Svar: Diæt for selvstændige!

Cookie - John Hannover — Wed, 03 Dec 2025 22:30:20 GMT

du må ikke foretage direkte udbetaling af kørepenge. Skal du have penge kan du altid få det på mellemregning.

Kørepenge og nu det samme med diæt som kun er hvis du er borte mere end 24 timer som udgangspunkt, det får du som fradrag ved at beløbet trækkes fra din skattepligtige indtægt.

og nu det samme med diæt som kun er hvis du er borte mere end 24 timer som udgangspunkt, det får du som fradrag ved at beløbet trækkes fra din skattepligtige indtægt.

Du behøves såmænd ikke bogførte det, du trækker bare beløbet fra dit regnskabs resultat over til det der hedder skatteresultat som du bruger

VH John hannover

Diæt for selvstændige!

NielsenDenmark — Wed, 03 Dec 2025 19:43:43 GMT

Hej

Jeg har en kunde, som jeg indimellem "ligger ude" for.

Jeg påfører beløb for diæt på fakturaen, og det bliver en del af indtægten, og dermed skattepligtig.

Jeg har så prøvet at undersøge hvordan den diæt som normalt ansatte får skattefrit, kan blive skattefri for mig også?

Det første jeg "fandt ud af" var at jeg ikke måtte kalde det diæt på fakturaen, men skulle i stedet skrive "ude tillæg" f.eks. Og så kalde det rejsefradrag, i mit regnskab, så jeg udbetaler det til mig selv på samme måde som kørselsgodtgørelse.

Det snakker jeg med kunden om, som er lidt uforstående. Kunden mener jeg netop skal kalde det diæt, og så udfylde feltet rejsefradrag, på min personlige selvangivelse. Og hvis skat spørger, så har jeg netop dokumentation på fakturaen, at jeg har ligget ude.

Hvad er det korrekte at gøre her?