Bogføring, regnskab, moms, skat m.m.

Sv.: Bogføring af moms 4. kvartal 07

sarri — Thu, 24 Jan 2008 14:04:33 GMT

Du skal skrive ned hvad du skal betale i indgående og udgående moms. Herefter debiterer du udgående moms og krediterer indgående moms. Nettobeløbet modposterer du på momsafregning således at når du har betalt/modtaget momsen pr. den 11. februar så vil denne konto være udlignet.

Husk kun at posterer i hele kroner.... glem alt om ørebeløbene. Lad dem stå på henholdsvis indgående- og udgående moms.

Hvis du kan komme til det, så bogfør ovenstående pr. 31. december 2007 og lav en ny årskørsel således at dine åbningssaldi bliver korrigeret. Alternetivt må du vælge at bogføre pr. 1. januar 2008.

Håber svaret kan bruges.

Sv.: Bogføring af moms 4. kvartal 07 Købsmoms Salgsmoms - og Konto for afregning af moms

Ivaerksaet — Mon, 21 Jan 2008 23:45:04 GMT

ja det er korrekt året (eller een af de forudgående perioder) ender med at 66100 og 66200 ved periodeSLUT ender med at være på nul - og nettoresultatet er så ført over på kontoen for Afregning af moms 66900 - og det er så saldoen her der overføres til næste år for at afvente betaling af beløb/modtagelse af penge retur engang i februar

mvh

otto bp

Sv.: Bogføring af moms 4. kvartal 07 Købsmoms Salgsmoms - og Konto for afregning af moms

kent2ben — Mon, 21 Jan 2008 21:56:01 GMT

ok nu har jeg prøvet og tror det er blevet fint. Men er det korrekt at konto 66900 ikke går i nul? Eller skal alle moms-kontoer være i nul når moms er afstemt?

Sv.: Bogføring af moms 4. kvartal 07 Købsmoms Salgsmoms - og Konto for afregning af moms

Ivaerksaet — Mon, 21 Jan 2008 20:13:26 GMT

ok kan du fortælle lidt om der er af forhistorie om de her tal på 66100 og 66200 og 66900

har du i tidligere momsperioder flyttet beløb fra de to første til 66900??

Når du har betalt eller fået moms refunderet i perioderne 1 til 3 har du modposteret betalingerne på 66900???

Jeg kan også sige det på en anden måde:

Hvis du havde brugt proceduren fra jan kvartal og videre frem - så ville du have fået nettobeløbet til betaling pr 10/2 (fra 2006) 10/5 (fra jan kv.) osv så ville tallet på konto 66900 udvise tallet der korrekt skal føres over i 2008.

Hvis du derfor går ind kvartal for kvartal og trækker de her tal - så kan du regne dig frem til hvad der skal betales til feb. - og dermed hvad der skal korrigeres når her ved årsskiftet

Håber det her kan give dig ide til hvordan du får det bragt på rette spor

mvh

Otto B Petersen, www.ivaerksaet.dk

Sv.: Bogføring af moms 4. kvartal 07

kent2ben — Mon, 21 Jan 2008 18:43:55 GMT

Tallene stående på 66100 og 66200 er ikke kommet med over i 2008. I 2007 regnskabet står der nogle tal på 66100 og 66200 men det er de tal for 4. periode. Men i 2008 er beløbet på 66900 taget med over. så det skal også nulstilles. Det er træls jeg ikke huskede at bogføre moms inden jeg lukkede....!

Sv.: Bogføring af moms 4. kvartal 07

Ivaerksaet — Mon, 21 Jan 2008 10:38:59 GMT

har du lukket og slukket i 2007 - og overført tallene stående på 66100 og 66200????

du kan lave den her operation i det lukkede 2007-regnskab

Det vil så give anledning til nogle efterposteringer til overførsel til dit dannede 2008 regnskab

Eller du kunne lave det den 1. jan 2008 i det nye regnskab og så lave det som 2008-bogføringer

Men har du nogle tal stående på 66100 og 66200 for de tidligere 3 momsperioder??? så skal du jo også have dem nulstillet

mvh

Otto B Petersen

Sv.: Bogføring af moms 4. kvartal 07

kent2ben — Mon, 21 Jan 2008 10:24:57 GMT

Ivaerksaet: Tak for gennemgangen :) I løbet af 2007 har jeg afregnet moms og det har gået fint :) Mit problem er at jeg har afsluttet 2007 men har ikke bogført 4. kvartals moms. Ændre det ved den procedure du har skrevet?

Sv.: Bogføring af moms 4. kvartal 07

Ivaerksaet — Mon, 21 Jan 2008 10:19:33 GMT

du bruger standardkonto planen så har du flg konti

66100 for Ssalgsmoms den går du ind og aflæser formentlig et beløb i kreditsiden

det beløb modposterer du på sidste dato i perioden på denne konto (så går den i NUL)

det samme beløb sætter du modsat på konto 66900 Afregning moms

Så laver du den samme operation på konto 66200 for Købsmoms

Herved opnår du at nettobeløb som du skal betale eller have tilbage i februar 2008 bliver samlet på kontoen 66900

Det bliver så også overført til næste års regnskab når du afslutter 2007 og overfør til næste år

Processen her er automatiseret (halv- .....) i den nyeste version 3 Findes under ikonen Overblik

Systemet kommer frem med et forslag til de her konteringer for en valgt periode Du skal så bogføre forslaget som dannes inde i Kassekladden

mvh

Otto B Petersen, www.ivaerksaet.dk cert.forhandler af SummaSummarum

Sv.: Bogføring af moms 4. kvartal 07

Ivaerksaet — Mon, 21 Jan 2008 10:12:52 GMT

Sv.: Bogføring af moms 4. kvartal 07

kent2ben — Mon, 21 Jan 2008 08:45:27 GMT

For lige at være sikker på jeg har forstået det korrekt. Jeg bruger summa summarum og jeg har en konto der hedder skyldig moms. Jeg finder købs-moms og salgs-moms og så føre jeg disse tal over på denne skyldig moms?

Sv.: du skelner mellem om arrangementet foregår ude i byen eller hjemme på kontoret som take away-bragt mad ???

Anonymous — Sun, 20 Jan 2008 10:00:36 GMT

Hej igen!

Ja...o.k. du nævnte ikke noget om kursusvirksomhed.

I denne situation kan 25% af momsen fradrages, uanset om det foregår ude i byen, eller hos virksomheden selv.

Sv.: du skelner mellem om arrangementet foregår ude i byen eller hjemme på kontoret som take away-bragt mad ???

Ivaerksaet — Sun, 20 Jan 2008 09:52:49 GMT

jeg laver i anden anledning en del kursusvirksomhed - et daglangt varende forløb fra kl 10.00 til 17.30 - hvor jeg spenderer en hentet pizza med tilhørende sodavand fra den nærmeste pizzabager

vil det sige at der momsfradrag hvis vi spiser den oppe ved ham - mens hvis det foregår ved mig så er der ingen momsfradrag på en sådan kursusrelateret udgift. Og det samme gør sig så gældende med rundstykkerne til morgenkaffen som vi starter med???

- thi så er der da lige et par korrektioner jeg skal have lavet for årets kurser hjemme på kontoret

mvh

Otto B Petersen

Sv.: Bogføring af moms 4. kvartal 07

Anonymous — Sun, 20 Jan 2008 09:10:07 GMT

Hej Otto!

Ja...25% fradrag på købsmomsen.

Julefrokost.....ude 25% fradrag i momsen/i virksomheden 0% fradrag i momsen.

Inden for rimelighedens grænser ville jeg trække medarbejdere+deltagere fra skattemæssigt som en personaleomkostning.

Sv.: Bogføring af moms 4. kvartal 07

Ivaerksaet — Sun, 20 Jan 2008 00:00:31 GMT

hej peter

lige et par spørgsmål om købsmoms på bilag fra repræsentation

Der er kun fradrag i skatten med 25% ikke sandt - gælder det også for købsmomsen???

Hvordan med regningen fra julefrokosten - Fuld fradrag for medarbejdere eller alle deltagere i arrangementet??? og med hvilke %%%

mvh

Otto B Petersen

Sv.: Bogføring af moms 4. kvartal 07

Anonymous — Sat, 19 Jan 2008 23:26:08 GMT

Hej!

Du flytter tallene fra udgående moms(debet)og indgående moms(kredit) på momsafregninskontoen.

Ved betaling af skyldig moms debet momsafregningskonto/kredit bank.