Bogføring, regnskab, moms, skat m.m.

Svar: Moms på varekøb EU

Cookie - John Hannover — Wed, 21 Sep 2011 20:38:20 GMT

Kan tilføje, at netop fordi jeg var (og lidt er) ny i bogføring, så har jeg da et par steder eller 10 (ud af 1500) måtte lave omposteringer. Det kan være noget som, at jeg tosset fik i løn på status men skulle ha haft debiteret drift naturligvis - eller moms - eller en betaling som jeg hakkede af på FIRST card udestående i stedet for ØVRIGE kreditorer hvor den lå, og derfor ikke fik dem til at stemme

Ved de omposteringer, har jeg dels skrevet tydeligt på bilaget hvad jeg har gjort, med print screen af bogføringen - Dels oprettet en en-sides liste, der viser disse rettelser, konti - bilagsnummer, som bare sidder forrest i min bilagsmappe - så jeg let kan vise revisor og skat alt hvis de spørger, uden at jeg skal kunne huske HVAD var det nu lige jeg lavede der. Jeg vil godt anbefale en sådan liste over omposteringer med baggrund

Svar: Moms på varekøb EU

Cookie - John Hannover — Wed, 21 Sep 2011 20:24:41 GMT

Claus Fraussing Nielsen:
Manuelle posteringer er ofte medvirkende til (forbigående) differencer, og som følge heraf vil det altid være min anbefaling at man forsøger at undlade disse - så hellere bruge lidt ekstra posteringer på eventuelle korrektioner.

noteret og totalt enig. Jeg skulle ha tilbageført alle 4 storebælt fuldt og helt og taget dem igen under transport uden moms fuldt og helt, istedet for kun at korrigere momsen for sig med et FIIIINT bilag som fuldt foklarer det og viser at moms er 100% korrekt - og resten for sig. Det var vist for at undgå at skulle efterindberette moms for Q 2 - og istedet bare indbetale det manglende sammen med resten af Q 3 - og det bliver helt korrekt - og alt balancerer.

Svar: Moms på varekøb EU

Claus Fraussing Nielsen — Wed, 21 Sep 2011 20:08:55 GMT

Godt at "høre", Cookie. Det hjælper nogle gange at tænke højt

Manuelle posteringer er ofte medvirkende til (forbigående) differencer, og som følge heraf vil det altid være min anbefaling at man forsøger at undlade disse - så hellere bruge lidt ekstra posteringer på eventuelle korrektioner.

Svar: Moms på varekøb EU

Cookie - John Hannover — Wed, 21 Sep 2011 14:15:31 GMT

Cookie:
Specifikation er godt med øre for alle beløb og de tre andre er op og nedrundet, men 246 kr lyder af meget

Jeg har hittet min fejl. De 246 kr er storebæltsbro som jeg i q 2 havde trukket moms af nogle gange. Denne moms er korrigeret ved at jeg har krediteret moms i q 3 med de 246 og debiteret storebæltsbros omkostningskontoen.

Det betyder, at købsmomsen i q 3 bliver 246 kr mindre (periodiseringsfejl) og min købsmoms og salgsmoms stemmer derfor fuldt i regnskabsrapport, kontoplan og momsangivelse, ME

Moms specifikationen har kun krediteringen af de 246 kr med i q 3 - medens modposten - 246 kr er en debetpost i storebæltsbroen i samme kvartal og derfor ikke

Moms specifikationen er derfor de 246 kr gal, men det retter sig når jeg 0 stiller moms efter kvartal 3 og momsangivelsen og regnskabet viser fuldstændig korrekt moms der skal betales og balancen stemmer 100%

Svar: Moms på varekøb EU

Claus Fraussing Nielsen — Wed, 21 Sep 2011 13:08:28 GMT

Tja... Så kunne det tyde på, at rapporten ikke er sat op til at medtage konto 66150.

Svar: Moms på varekøb EU

zigge — Wed, 21 Sep 2011 12:56:50 GMT

Svar: Moms på varekøb EU

Claus Fraussing Nielsen — Wed, 21 Sep 2011 12:55:30 GMT

Momsspecifikationen... Er det en rapport i Summa?

Svar: Moms på varekøb EU

zigge — Wed, 21 Sep 2011 12:53:18 GMT

Ja den står i kredit på momsangivelsen på 66150, men ikke i kredit på momsspecifikationen ?

Svar: Moms på varekøb EU

Claus Fraussing Nielsen — Wed, 21 Sep 2011 12:44:52 GMT

Kreditposten skulle gerne stå på konto 66150. Er den at finde på Summas momsangivelsesrapport?

Svar: Moms på varekøb EU

zigge — Wed, 21 Sep 2011 12:37:46 GMT

Periodeafgrænsningen er ok

jeg har nu gennemgået summasummarums momsangivelsesrapport og momsspecifikationen. Hvis jeg har forstået dig rigtig skal momsen fra eu-køb stå både i debet og kredit også på momsspecifikationen. Beløbet står kun i debet på 66200 men mangler i kredit

det er netop det beløb som er differensen på de to rapporter. Suk.

Zigge

Svar: Moms på varekøb EU

Claus Fraussing Nielsen — Wed, 21 Sep 2011 11:52:04 GMT

Hej Cookie

Hvordan opgør du momstilsvaret? Anvender du en særlig rapport i Summa? Hvis det er tilfældet, kan det så tænkes at der er foretaget manuelle posteringer på momskontoen?

Det skal siges, at jeg ikke just er superbruger af Summa - jeg er faktisk dårligt nok i kategorien bruger.

Svar: Moms på varekøb EU

Claus Fraussing Nielsen — Wed, 21 Sep 2011 11:08:15 GMT

Ja, forudsat at periodeafgrænsningen er den samme, og der er anvendt de rigtige fortegn i momsangivelsen, så skulle du gerne have de samme tal.

Svar: Moms på varekøb EU

Cookie - John Hannover — Wed, 21 Sep 2011 11:00:45 GMT

zigge:
Skal saldoen på momsspecifikationen og saldoen på momsafregningssystemet være identiske, for det er mine tal ikke. Måske skal jeg lede efter en fejl ?

Ser til min skræk, at min momsspecifikation og min momsafregningssaldo 1/7- til d.d. heller ikke er identisk. Salgsmoms er, men købsmoms diff i momsspecifikationen med tossede 246,10 fra momsafregningen

Regnskabet balancerer fuldstændigt, og resultatrapport for perioden såvel som kontoplan viser fuldstændigt det samme som momsafregnings rapport i summa, men den der dumme lille diff i moms specifikation

160.000 salgsmoms og 175.691 købs moms i momsspecifikationen og 160.000 salgsmoms og 175.445 i momsafregning og i resultatrapport + kontoplan.

Specifikation er godt med øre for alle beløb og de tre andre er op og nedrundet, men 246 kr lyder af meget

Spændt på dette?

Svar: Moms på varekøb EU

zigge — Wed, 21 Sep 2011 10:40:59 GMT

Tak for hjælpen, jeg har nu forstået systemet.

Skal saldoen på momsspecifikationen og saldoen på momsafregningssystemet være identiske, for det er mine tal ikke. Måske skal jeg lede efter en fejl ?

Zigge

Svar: Moms på varekøb EU

Claus Fraussing Nielsen — Tue, 20 Sep 2011 20:09:23 GMT

Momsblanketten udfyldes som følger:

Salgsmoms (udgående moms), kr. 10.000 - svarende til saldoen på konto 66100
Moms af varer og ydelser fra udlandet, kr. 10.000 - svarende til saldoen på konto 66150

Indgående moms (købsmoms), kr. 15.000 - svarende til saldoen på konto 66200

Beløbet der skal afregnes er dermed 10.000+10.000-15.000 = 5.000

Saldoen på 66150 er modposten til den købsmoms der er beregnet af dit EU varekøb. Saldoen på konto 66200 består altså af både købsmoms af EU varekøb og den "almindelige" købsmoms.