Bogføring, regnskab, moms, skat m.m.

Svar: Bogføring af faktura fra EU land, hvor der er betalt moms

Anette Sand — Sat, 21 Aug 2010 23:55:16 GMT

Ja, det er beklageligvis tilfældet. Men der er jo en del af rejseomkostningerne, hvor momsen ikke kan afløftes, uanset om udgiften bliver afholdt i Danmark eller i et andet EU land. Men der skal søges, og momsen bliver refunderet efter forskellige regler (alt efter hvilket land, der er tale om). Du kan via tast-selv blive tilmeldt momsrefusionen, og så søger man på tast-selv, uanset hvilket land, der er tale om.

Som f.eks. beskrevet her. (videoblogindlæg om papirclips fra Sverige).

Dbh
Anette
http://regnskabsskolen.dk

Svar: Bogføring af faktura fra EU land, hvor der er betalt moms

Jan Langkjær — Sat, 21 Aug 2010 22:58:33 GMT

Har med interesse fuldt tråden og har et lille tillægsspørgsmål.

Hvis man er uden at rejse betaler man normalt moms i landet, det kan være for mad eller brændstof/transport mv. Er det samme sag i sådanne tilfælde at man ikke kan trække den udenlandsk-betalte moms fra som udgift i skatteregnskabet, men skal søge moms refunderet fra det aktuelle land den er betalt i?

Mvh
Jan

Svar: Bogføring af faktura fra EU land, hvor der er betalt moms

Anonymous — Sat, 21 Aug 2010 16:46:39 GMT

@Anette

Ja..enig...enten bogføre som ej fradrag eller bogføre bruto og herefter regulere i skatteregnskabet.

MvH

Peter

Svar: Bogføring af faktura fra EU land, hvor der er betalt moms

Anette Sand — Sat, 21 Aug 2010 16:30:34 GMT

Man kan ikke vælge at bogføre det fulde beløb og undertrykke momskoderne. Hvis man ikke vil søge momsen refunderet, skal den betalte udenlandske moms bogføres som en ikke-fradragsberettiget udgift.

Dbh
Anette Sand
http://anettesand.dk

Svar: Bogføring af faktura fra EU land, hvor der er betalt moms

Thomas Sindberg — Sat, 21 Aug 2010 15:53:22 GMT

Jeg må jo nok give mig, at hvis han ikke vil ud i en momsrefusion, så skal han bogføre det fulde beløb.

God weekend :)

Svar: Bogføring af faktura fra EU land, hvor der er betalt moms

Anonymous — Sat, 21 Aug 2010 15:48:49 GMT

Hej!

Ja..som Henrik siger, idet man jo ikke kan momse det udenlandske beløb, som er inkl. udenlandsk

moms.

MvH

Peter

Svar: Bogføring af faktura fra EU land, hvor der er betalt moms

Slettet Bruger — Sat, 21 Aug 2010 15:41:02 GMT

Thomas Sindberg:

Men i dette tilfølde, ville jeg så nok bare bogføre det som et normalt køb. Og så trække momsen fra beløbet på normal vis.

(som Peter jo sådan set også siger..)

Jeg læser nu Peter's holdning som en anbefaling af at bogføre det fulde beløb inklusiv moms uden at røre momskoderne.

Svar: Bogføring af faktura fra EU land, hvor der er betalt moms

Thomas Sindberg — Sat, 21 Aug 2010 15:35:46 GMT

Peter - Revisor:

Hej!

Lige som dansk køb med de respektive konti.

Du skal så søge denne moms refunderet...ellers ingen fradrag for dit køb.

MvH

Peter

Ja, det er jo sådan set det du siger her. Så jeg fik faktisk gjort det mere kompliceret :)

Svar: Bogføring af faktura fra EU land, hvor der er betalt moms

Thomas Sindberg — Sat, 21 Aug 2010 15:27:42 GMT

Naturligvis ikke.

Jeg siger hvis han køber for 100kr indenfor EU, skal han pålægge dette beløb 25% erhvervelses moms.

Det jeg ikke forstår er hvordan han allerede har betalt moms. Dette burde han ikke, da han har et dansk SE nummer. (går jeg udfra) og derved skal han ik betale den moms der er pålagt fra sælgers side. Han ungår momsen ved at angive sit se nummer ved køb.

Er tilfældet at han alligevel har betalt den moms, jamen så bliver det spændende, for så er det noget med en refundering af udenlandsk moms.*

Men i dette tilfølde, ville jeg så nok bare bogføre det som et normalt køb. Og så trække momsen fra beløbet på normal vis.

(som Peter jo sådan set også siger..)

*eksempel fra tyskland:

"Køber den danske virksomhed i forbindelse med sit arbejde i Tyskland varer eller ydelser på stedet, er disse belagt med tysk købsmoms, som ikke kan fratrækkes i den danske momsangivelse. Virksomheden kan til gengæld ansøge om momsrefusion hos de tyske skattemyndigheder, "Bundesamt für Finanzen". Betingelsen for momsrefusion er, at den pågældende udenlandske virksomhed ikke hat været momspligtig i ansøgningsperioden. Såfremt virksomheden har anvendt "Nullregelung" eller "Abzugsverfahren", skal den tyske køber udstede en bekræftelse herpå. Bemærk venligst, at behandlingstiderne ligger på ca. 6 måneder. Afhængig af sagen og dokumentationskravet kan behandlingen også tage længere tid"

Svar: Bogføring af faktura fra EU land, hvor der er betalt moms

Anonymous — Sat, 21 Aug 2010 14:59:53 GMT

Hmm....Thomas.....han har jo betalt udenlandsk moms......og kan vel ikke momse den udenlandske

moms med dansk moms???

Her er jeg altså ikke enig med dig.

MvH

Peter

Svar: Bogføring af faktura fra EU land, hvor der er betalt moms

Slettet Bruger — Sat, 21 Aug 2010 14:55:51 GMT

Thomas Sindberg:
Altså det behøver ikke være kompliceret, du skal sådan set bare bogføre dit køb som "køb mv. indenfor EU", i dit regnskabsprogram, så vil momsen blive ordnet for dig.

Siger du at han skal lægge moms på momsen??

/Henrik

Svar: Bogføring af faktura fra EU land, hvor der er betalt moms

Thomas Sindberg — Sat, 21 Aug 2010 13:58:40 GMT

Altså det behøver ikke være kompliceret, du skal sådan set bare bogføre dit køb som "køb mv. indenfor EU", i dit regnskabsprogram, så vil momsen blive ordnet for dig.

Men jeg forstår ikke helt hvorfor du allerede har betalt momsen, når det sådan set er noget du selv skal pålægge købet. Altså skal du pålægge dine køb indenfor EU en ervhvervelsesmoms på 25%.

Køb og salg mellem virksomheder indenfor EU er ellers momsfrit. Du skal dog stadig påføre denne erhvervelsesmoms.

Se evt http://www.emomsen.dk/moms-inden-og-udenfor-eu/ for en uddybende artikel omkring moms inden og udenfor EU.

Svar: Bogføring af faktura fra EU land, hvor der er betalt moms

Anonymous — Sat, 21 Aug 2010 12:02:58 GMT

Hej igen.

Ja..hvor vil du ellers gøre af den?

Du har jo betalt den, og ønsker ikke at søge momsen tilbage.

MvH

Peter

Svar: Bogføring af faktura fra EU land, hvor der er betalt moms

Peter S. — Sat, 21 Aug 2010 11:55:59 GMT

Den forstod jeg ikke lige - skal jeg også bogføre undenlandsk moms

Svar: Bogføring af faktura fra EU land, hvor der er betalt moms

Anonymous — Sat, 21 Aug 2010 11:35:17 GMT

Hej!

Ja inkl. udenlandsk moms.

MvH

Peter