Bogføring, regnskab, moms, skat m.m.

Svar: Reverse charge men faktura kræver moms for momsfradrag????

susanka — Mon, 12 Aug 2019 11:52:16 GMT

Super hurtig svar og det hjælper mig så meget! Tusind tak.

Svar: Reverse charge men faktura kræver moms for momsfradrag????

Cookie - John Hannover — Mon, 12 Aug 2019 11:17:49 GMT

Det korte svar er ja - det er jo pligt at indberette korrekt - så ja ret og efterindberet / ret gammel indberetning. En del ville ikke gøre det for småbeløb da det jo går samme vej (med mindre du lige frem har trukket moms fra for den) - men det er jo bedst at have alt korrekt

vh John Hannover

Svar: Reverse charge men faktura kræver moms for momsfradrag????

susanka — Mon, 12 Aug 2019 11:07:38 GMT

Et spørgsmål mere.

Jeg har haft en gammel regning, som var udskrevet med reverse charge, men på den tidspunkt har jeg glemt at bofgøre det rigtig (som du har skrevet). Så er momsopgørelsen måske forkert og je skal efterberegne det????

Svar: Reverse charge men faktura kræver moms for momsfradrag????

susanka — Mon, 12 Aug 2019 09:31:50 GMT

Tusind tak, John for det hurtige og meget let forståelige svar.
Nu skal jeg bare finde det i mit regnskabsprogram

Svar: Reverse charge men faktura kræver moms for momsfradrag????

Cookie - John Hannover — Mon, 12 Aug 2019 08:10:23 GMT

1 ja hvis begge parter er momsregistrerede.

2 korrekt - du kan heller ikke trække den fra som udgift, da det ses som penge du frivilligt betaler uden grund - og ikke en nødvendig del af forretningsgrundlaget

3 på faktura med revers charge skal der ikke frem gå moms- tværtimod skal der fremgå, at det er reverse charge

Skat skriver konkret:

Fakturaen skal desuden forsynes med påtegning om, at leverancen er omfattet af omvendt betalingspligt. Påtegningen kan henvise til

den relevante bestemmelse i momsloven
den relevante bestemmelse i momssystemdirektivet, eller til
en anden tydelig relevant påtegning, fx "omvendt betalingspligt" eller "reverse charge".

Du bogfører på konto for ydelseskøb EU og så vil dit regnskabsprogram lægge beløbet for moms som ydelsesmoms EU,, et felt der har egen rubrik i din momsangivelse hos skat og ligger under din salgsmoms og samme beløb under almindelig købsmoms - De to udligner hinanden og dermed har du ikke betalt nogen moms ved købet, og har så i sagens natur heller ikke yderligere momsfradrag

vh John Hannover

Reverse charge men faktura kræver moms for momsfradrag????

susanka — Mon, 12 Aug 2019 06:59:45 GMT

Hej alle sammen,

Jeg (min momsregistrede enkeltmandsfirma) vil købe en ydelse i Tyskland (B2B), som handler om marketingstrategi osv (dvs. rådgivning).
Det betyder, at fakturaen må følge reverse charge reglerne.

Spørgsmål 1: Behøves der altid at være sådan (reverse charge) når man handler med momsregistrede virksomheder indenfor EU?

Spørgsmål 2: Hvis jeg betaler tyske moms, kan jeg ikke få momsfradrag i DK, rigtig?

Nu har jeg læst, at det kræver visse ting på en faktura når man vil have momsfradrag. På fakturaen skal der være moms på.

Spørgsmål 3: På en faktura med reverse charge er der jo ikke moms på. Hvordan kan man så få momsfradrag?

Spørgsmål 4: Eller kan jeg ikke anvende momsfradrag her? Ydelsen er kun virksomhedsrelevant, ikke til private brug.

Måske blender jeg tingene her eller har det helt misforstået. Kan I hjælep mig med at forstå det rigtig. Tak på forhånd.