Bogføring, regnskab, moms, skat m.m.

Svar: Ejer af IVS med en god sjat penge. Kan jeg ansætte mig selv og overføre til min pension?

Cookie - John Hannover — Sat, 19 Dec 2015 18:37:01 GMT

kasperand88:
Jeg kan ikke rigtig følge med når du snakker om kapital/rente-skat. I sommers lånte jeg mit firma 178.000 kr. og har tænkt mig at tilbagebetale dem i næste uge. Så hvidt jeg forstår skal jeg som privat betale (4%) i renteskat og de 4% kan jeg fradrage i firmaet?

du laver lille lånebrev - anfordringslån f.eks - aftaler f.eks. 4% rente som firmaet så betaler dig f.eks. 31/12 eller anden periode - og du opgiver det som renteindtægt i selvangivelsen, og firmaet trækker dem fra som udgift. Du kan bare omregne til antal måneder det faktisk har fundet sted.

Du skal bestemt investere som du synes bedst - vil dog sige, at i privat kan du jo i høj grad styre så du hvert år tager 50 t ud (eller 100 hvis du har ægtefælle) og du betaler ikke skat af stigningen uden du sælger (for de fleste alm aktier) Du kan derfor holde ganske meget til 27% - Det er kun det du realiserer der giver skat - men selv med 42% er du ikke over det du kommer i firmaet, hvor du samlet vil skulle af med 42% af alt op til 50 t og 56 eller mere af alt derover ialt

I firmaet er det hele værdistigningen, uanset handel som udløser de 23,5% og stadigt, inden pengene er dine, er det MINIMUM 27% skat (udbytte) op til de sædvanlige 50 t = samlet 43% af den del der ligger under 50.000 og - topskat (selskabsskat + 42% udbytteskat) af alt over de 50.000 kr. Det ville du let undgå i privatsfæren

vh John H

Svar: Ejer af IVS med en god sjat penge. Kan jeg ansætte mig selv og overføre til min pension?

kasperand88 — Sat, 19 Dec 2015 17:27:11 GMT

Jeg er opmærksom på at firmaets penge jf. armslængdeprincippet netop ikke er mine.

Jeg regner med hvert år at få et aktieafkast i private midler, der overstiger de 49.900 som er progressionsgrænsen. Det udnytter jeg ved at have de 178.000 kr. i værdipapirer i private midler, og resten har jeg i firmaet. Jeg gører det simpelthen kun for at få så mange penge i firmaet som muligt, fordi jeg i fremtiden kan bruge de penge til firmaets interesser og samtidigt mine. Hvis jeg havde alle penge i private midler kom jeg hurtigt til at betale 42% i aktieskat og det ser jeg ikke som noget der kan betale sig, når jeg alligevel har planer om at arbejde med investeringer og freelancing i fremtiden. Derfor har jeg valgt denne løsning, hvorfor jeg stadigt ser som det der bedst kan betale sig for mig.

Jeg kan ikke rigtig følge med når du snakker om kapital/rente-skat. I sommers lånte jeg mit firma 178.000 kr. og har tænkt mig at tilbagebetale dem i næste uge. Så hvidt jeg forstår skal jeg som privat betale (4%) i renteskat og de 4% kan jeg fradrage i firmaet?

Svar: Ejer af IVS med en god sjat penge. Kan jeg ansætte mig selv og overføre til min pension?

Cookie - John Hannover — Sat, 19 Dec 2015 16:06:34 GMT

kasperand88:

her bruger jeg både 27% beskatningen i private midler og 23,5% i firmaet. en model som jeg synes bedst kan betale sig for mig, da jeg ikke har brug for pengene men sikrer mig en fremtid med mine interesser.

til lånet, er markedsrenten pr. år eller pr. beløb?

ja bare du er opmærksom på at du jo ikke får glæde af firma pengene selv - uden yderligere igen mindst 27% skat. Som enlig hvis du skal ha over 50 t om året med yderligere 42% -

Det er en langt højere beskatning end du får som privat investor hvor du kan styre så du løbende tager indtægter til 27% og så er pengene dine og frie - og - hvor du jo også kan lade være med at bruge pengene -

De er jo ikke mere ubrugte i selskabet end i dit eget depot - og er det meget langsigtet (du talte om når du bliver 70) så kunne pension jo være en tanke - da du der slipper med 15% PAL skat af indtjeningen - i alderopsparing tilmed uden skat ved udbetaling og uden påvirkning af SU eller andet - kreditorsikrede tilmed.

Markedsrente er hvad tilsvarende lån ville ha kostet selskabet - normalt regnet som rente p.a. - og ofte mellem 4 og 12% men helt enkelt hvad du kan sandsynliggøre som - markedsrente

Du må godt erstatte den med en overkurs ved udløb - f.eks. 178.000 skal tilbagebetales af firmaet med 200.000 kr efter f.eks. et år. I begge fald betaler du kapital/rente skat af det overskud du får fra lånet - og selskabet har jo så fradrag for udgiften

vh John Hannover

Svar: Ejer af IVS med en god sjat penge. Kan jeg ansætte mig selv og overføre til min pension?

kasperand88 — Sat, 19 Dec 2015 15:31:26 GMT

Jeg har tænkt mig at betale lånet tilbage før 2016 for både at investere igennem privat midler. Grunden til at jeg overhovedet investerer igennem firmaet er til dels at jeg vil bruge kapitalen fremadrettet til mit eget firma og til dels også for bare at investere. Det er ikke kun en personlig interesse men en passion som jeg fremadrettet har vision med, at være aktiv investor fremfor at være passiv. Derfor investerer jeg gennem et firma og ikke privat, fordi jeg skal i princippet ikke bruge pengene privat, men til at investere med. 23.5% skat pr. År er derfor Bedre for mig idet det er mine arbejdspenge.

her bruger jeg både 27% beskatningen i private midler og 23,5% i firmaet. en model som jeg synes bedst kan betale sig for mig, da jeg ikke har brug for pengene men sikrer mig en fremtid med mine interesser.

til lånet, er markedsrenten pr. år eller pr. beløb?

Svar: Ejer af IVS med en god sjat penge. Kan jeg ansætte mig selv og overføre til min pension?

Cookie - John Hannover — Sat, 19 Dec 2015 15:13:20 GMT

kasperand88:

Jeg lånte mit IVS 178.000 kr. og investerede disse igennem selskabet og har nu 550.000 kr.

Hvorfor jeg spørger er fordi at når jeg bliver 70 år gammel og jeg sælger firmaet/eller hvad der nu måtte ske, hvordan overfører jeg så pengene på bedst mulig måde?

ved salg eller lukning, så vil du jo dels først betale det lån tilbage. Det lån skal være etableret med en låneaftale der bestemmer en markedsrente (ofte 4-12%) eller en overkurs - og du skal så løbende beskattes af den rente og selskabet har fradrag for den. Ellers kan det give skattevrøvl - der er krav om aftale med markedsrente

Du betaler så lånet tilbage uden skatte konsekvens, og når du sælger eller lukker, så vil de penge du får ud af det, minus det du stiftede for, udløse skat af aktiegevinst med 27% af den første mindre del og så 42% af resten - Lukke kan du gøre ved skatte erklæring og du får så provenuet - eller ved at sælge. Det er svaret på det konkrete - hvordan får jeg pengene ud?

Det skal med, at det er en tvivlsom ide at investere igennem et selskab. Dels vil du ha skat af det du har i gevinst HVERT år (lagerbeskatning) her af de 550.000 kr og det er selskabskat 23,5% og for siden at få dem ud selv, kan du bruge udbytte (27% af de første ca 50 t og 42% af alt over - eller løn (ca 43% skat). Sammen med selskabsskatten, er det jo langt mere end du ville ha i skat hvis du havde aktierne/papirene og kun skulle betale aktieskat hvor du som evt gift kunne tage ca 100.000 kr til 27% mod nu over 43%

Derudover har du i selskabet udgifter til lovpligtig arbejdsskade (uanset løn eller andet) + formentlig til regnskab og måske til erhvervskonto.

Ja du må godt ansætte dig i selskabet og tage løn og pension med skatteindberetning - men så har du jo stadigt enten haft den løbende beskatning (23,5%) af alle værdistigninger hvert år - i flere SU år - inden du så kan tage noget med med yderligere 43% skat - og udskyde til pension udskyder pinen - men den samlede skat bliver stadigt på topskatteniveau

Jeg kan misse hvad det er du investerede i, men tror du skal ha fat i en rigtig revisor der kan rådgive dig, inden du kommer galt af sted. Flot værdistigning i øvrigt

vh John Hannover

Svar: Ejer af IVS med en god sjat penge. Kan jeg ansætte mig selv og overføre til min pension?

kasperand88 — Sat, 19 Dec 2015 14:17:10 GMT

Mange tak Michael!

Der har selvfølgeligt været en masse tvivlområder, men hvor der er vilje er der vej. Jeg kan også mærke at det regnskabsmæssige begynder at blive lidt af en udfordring hvor jeg gerne vil betale for den ekstra hjælp.

God Jul og Godt Nytår!

- Kasper

Svar: Ejer af IVS med en god sjat penge. Kan jeg ansætte mig selv og overføre til min pension?

Michael — Sat, 19 Dec 2015 14:12:39 GMT

kasperand88:

Jo selvfølgelig er jeg i tvivl, synes altid der popper nye regler om jeg ikke vidste noget om. Hvis du har nogle råd vil jeg hellere end gerne lytte til dem :)

Her er min situation:

Jeg studerer musik og vil gerne arbejde som freelancer/pladeselskab/producer i fremtiden.

Jeg får stadigt SU og hørte derfor at jeg kunne oprette et holdingselskab og investere igennem dette, da det så ikke vil gå udover min SU og på samme tid kan være en god måde at få kapital i fremtiden.

Jeg lånte mit IVS 178.000 kr. og investerede disse igennem selskabet og har nu 550.000 kr.

Hvorfor jeg spørger er fordi at når jeg bliver 70 år gammel og jeg sælger firmaet/eller hvad der nu måtte ske, hvordan overfører jeg så pengene på bedst mulig måde?

Det er alt for komplekst til at søge svar på her inde. Få straks fat i en Revisor der kan hjælpe dig med alle spørgsmålene. Og så vil jeg da sige " godt gået " Når du har klaret alt det her uden hjælp.

Svar: Ejer af IVS med en god sjat penge. Kan jeg ansætte mig selv og overføre til min pension?

kasperand88 — Sat, 19 Dec 2015 14:03:37 GMT

Nej, og kan jeg deraf ikke også udbetale lønnen til min pension ved f.eks. indbetaling til en ratepension:

Hvis du får din arbejdsgiver til at stå for indbetalingen, kan der indbetales op til 56.195 kr. inkl. AM-bidrag.

Svar: Ejer af IVS med en god sjat penge. Kan jeg ansætte mig selv og overføre til min pension?

kasperand88 — Sat, 19 Dec 2015 14:00:43 GMT

Jo selvfølgelig er jeg i tvivl, synes altid der popper nye regler om jeg ikke vidste noget om. Hvis du har nogle råd vil jeg hellere end gerne lytte til dem :)

Her er min situation:

Jeg studerer musik og vil gerne arbejde som freelancer/pladeselskab/producer i fremtiden.

Jeg får stadigt SU og hørte derfor at jeg kunne oprette et holdingselskab og investere igennem dette, da det så ikke vil gå udover min SU og på samme tid kan være en god måde at få kapital i fremtiden.

Jeg lånte mit IVS 178.000 kr. og investerede disse igennem selskabet og har nu 550.000 kr.

Hvorfor jeg spørger er fordi at når jeg bliver 70 år gammel og jeg sælger firmaet/eller hvad der nu måtte ske, hvordan overfører jeg så pengene på bedst mulig måde?

Svar: Ejer af IVS med en god sjat penge. Kan jeg ansætte mig selv og overføre til min pension?

Anonymous — Sat, 19 Dec 2015 13:57:42 GMT

Der er absolut intet til hindrer for at udbetale løn til digselv i et IVS.

Svar: Ejer af IVS med en god sjat penge. Kan jeg ansætte mig selv og overføre til min pension?

Michael — Sat, 19 Dec 2015 13:55:38 GMT

kasperand88:
Mit spørgsmål kommer netop pga. tvivlen ;)

Ja, men jeg håber da ikke du er i tvivl om hvad reglerne er for et IVS ?.

Svar: Ejer af IVS med en god sjat penge. Kan jeg ansætte mig selv og overføre til min pension?

kasperand88 — Sat, 19 Dec 2015 13:50:50 GMT

Mit spørgsmål kommer netop pga. tvivlen ;)

Svar: Ejer af IVS med en god sjat penge. Kan jeg ansætte mig selv og overføre til min pension?

Michael — Sat, 19 Dec 2015 13:45:36 GMT

kasperand88:
Jeg har et IVS hvori jeg har investeret i en del aktier som jeg har fået et fremragende afkast af.

Husk at det er meningen med et IVS at man oparbejder 50.000kr i kapital så man kan lave det om til et APS. Så jeg tvivler på at det er lovligt det du ønsker at foretage dig.

Ejer af IVS med en god sjat penge. Kan jeg ansætte mig selv og overføre til min pension?

kasperand88 — Sat, 19 Dec 2015 13:42:00 GMT

Hej,

Jeg har et IVS hvori jeg har investeret i en del aktier som jeg har fået et fremragende afkast af.

Hvorfor jeg spørger, om jeg i teorien kan overføre denne gevinst til min private pension?

Vha. løn som jeg så kan overføre til min pension ved at få forhøjet fradrag?