Søger lid input/rådgivning vedr. min lille freelance butik:
- Vi er 4 parter involveret : a) - Kunden som er DK virksomhed b) - recruiter 1- dk (tror jeg - men kontakt person er i SE) c) - recruiter 2- UK og d) - mig - DK I/S firma.
- Jeg er hyret ind på timebasis af c) - recruiter 2 - som er underleverandør til b) recruiter 1.
- Jeg udfører det reelle arbejde for a) Kunden - i DK
- Jeg har fået min 1. selfbilling faktura (baseret på timeregistrering i b) -recruiter 1's timereg. system) fra c) recr. 2 - hvori de ikke har sat 25% VAT på.
- Jeg påpeger for c) at det er rådgivende konsulentarbejde jeg udfører - i DK, og skal betale moms, skal denne selfbilling faktura indeholde dette.
- c) recr. 2 svarer tilbage at eftersom de er et UK firma skal de ikke betale moms til mig - på trods af at jeg fortæller at SKAT/moms afd. i DK har sagt at det er mig som skal afregne DK moms da jeg er rådgivende konsulent, udførende arbejdet i DK- non EU kunde eller ej.
- Vi d) + c) diskuterer pt. om dette - jeg har sågar sendt link til momsrefusion ved SKAT - men ak - de har aldrig udstedt faktura med moms til en konsulent i EU virksomhed før.
Hvad siger I - hvem har ret?
Jeg vil ikke være med hvis der risiko for moms karusseller eller lign. - men jeg tænker at DK kunden får moms tibage - så hvem skal betale moms til SKAT? b)? eller d) mig? - eller forsvinder den mellem b) og c) - og jeg må leve med at c) ikke betaler mig moms -( og hvad dælen gør jeg så ved moms indberetning næste gang)?
Den er jo ikke helt let at følge men hvis du har udført arbejdet for et firma der udnytter det i DK og du er dansk momsregistreret så skal der dansk moms på - til det danske firma (som så trækker den fra) (du skal betale moms og evt bod hvis du ikke fakturer med dansk moms for arbejde udført der udnyttes i DK alene er udgangspunktet - så du taber på det - ved at skulle af med 20% af din fakturering + formentlig samme i bod - uden modtageren så har en moms at fratrække)
Jeg forstår dog ikke helt det med selfbilling men udgår fra de laver en faktura på dine vegne
vh John Hannover
6 stærke Ivæksætterbøger - e-bøger/paperbacks - letlæste I LINK HER Intro til regnskab - og Fradrag - e-bøger letlæste I LINK HER
Der er ingen tvivl om at der skal dansk moms på fakturaen til dig når der leveres en rådgivningsydelse som rent faktisk udnyttes i Danmark.
Fremgangsmåden for firmaet i UK havde været i orden, hvis slutkunden eksempelvis havde været beliggende i Tyskland.
pagolalola:
Jeg vil ikke være med hvis der risiko for moms karusseller eller lign. - men jeg tænker at DK kunden får moms tibage - så hvem skal betale moms til SKAT? b)? eller d) mig?
SKAT bliver som udgangspunkt ikke snydt, da momsen jo i sidste ende ender hos A når han bliver faktureret. Det drejer sig vel om at det firmaet baseret i UK vil slippe for mindst muligt administration.
SKAT bliver som udgangspunkt ikke snydt, da momsen jo i sidste ende ender hos A når han bliver faktureret. Det drejer sig vel om at det firmaet baseret i UK vil slippe for mindst muligt administration.
ikke at jeg helt forstod rejsen men er du sikker på A får en faktura med moms - han får den vel fra UK firmaet - men i alle fald - vi er enige om der skal dansk moms på når trådstarters rådgivning sker til dansk udnyttelse (vel også dansk firma)
vh John Hannover
6 stærke Ivæksætterbøger - e-bøger/paperbacks - letlæste I LINK HER Intro til regnskab - og Fradrag - e-bøger letlæste I LINK HER
kke at jeg helt forstod rejsen men er du sikker på A får en faktura med moms
A skal jo ikke modtage en faktura med moms fra UK men selv beregne den.
Men hvis han er momspligtig på faktura for konsulentarbejde udført i DK - så må han jo ikke trække fra under købsmoms, og her forestiller jeg mig, at A meget let bogfører som alm reversecharge - 25% under salgs og 25% under købs - i en sådan konstruktion - (måske tilmed del af formålet) men rent gæt
vh John Hannover
6 stærke Ivæksætterbøger - e-bøger/paperbacks - letlæste I LINK HER Intro til regnskab - og Fradrag - e-bøger letlæste I LINK HER
a) får faktura fra b) b) har hyret c) til at finde freelanceren - dvs. mig =d) c) laver en faktura -sefbilling på mine vegne til d) og betaler denne til d) MEN c) mener ikke at de skal betale 25% moms til d)- så det er her vi er havnet. Jeg - d) - mener at jeg skal betale moms til SKAT så derfor skal c) sætte 25% moms på min faktura (som de selv laver på mine vegne) og også betale det til mig.
Bliv gratis medlem
Opret bruger