I forbindelse med at fristen for indberetning af Juli kvartal nærmer sig, så har jeg denne gang haft en del salg til andre EU lande. Her har jeg solgt annoncer og sponsorater, dvs. ydelser.
Disse har jeg solgt uden moms til mine kunder der er momsregisterede i andre EU lande og med moms til dem i Danmark.
Når jeg nu skal udfylde indberetningen er jeg dog kommet lidt i tvivl om det jeg gør er rigtigt. Jeg har hidtil blot skrevet summen af dette EU salg i Rubrik C (Værdien af varer og ydelser, som sælges momsfrit til udlandet). Men jeg undre mig over at jeg har fået at vide at jeg skal indsamle og indberette EU kundernes momsnumre. Når mit salg ikke drejer sig om salg af varer, så skal jeg da ikke indberette til listesystemet?
Du gør den fejl, at du indberetter noget i rubrik C(gælder kun varer)!
Og dermed fanger bordet.
Lav en retteangivelse med modsat fortegn.
Hej Peter
Hvorfor er det en fejl? Rubrikken hedder jo netop "Værdien af varer og yderlser, som sælges momsfrit til udlandet, bortset fra varesalg til andre EU-lande". Og hvad mener du med at bordet fanger? Må jeg slet ikke sælge momsfrit til andre EU lande eller, for så forstår jeg da slet ikke noget?
Jeg har læst lidt om ændringerne pr. 1. januar, og det var faktisk derefter at jeg blev mistænksom på at jeg måske gjorde noget forkert. Så vidt jeg forstår det, så skal man her indberette salgs af ydelser til andre EU lande separat i en en rubrik på indberetningen.
Skatterådet har tidligere præciseret at alt salg, der ikke har leveringssted i Danmark,
skal angives i momsangivelsens rubrik C. Dette er eksempelvis tilfældet i
følgende situationer:
Bliv gratis medlem
Opret bruger