Hej, Jeg åbnede butik i slutningen af juni måned og derfor skal der jo også bogføres kasse boner nu. Men hvordan gør man egentlig det? Tager jeg bare hver bon og bogfører på en diverse kassekladde? Debet på "Debitor - Salg butik" Kredit på "Varesalg" Eller er der bedre måder? Hilsen Githa |
Hej
Du kan nøjes med at lave én samlet postering pr. dag. (herunder vist med et eksempel der gradvist bliver mere og mere udvidet)
Debet/Kredit |
Beløb |
Konto |
Balance/Resultatopgørelse |
Kredit |
10.000 |
Varesalg |
Resultatopgørelse |
Debet |
10.000 |
Kasse |
Balance |
Og så bruger du blot kassestrimlen som dokumentation. Det er altså vigtigt at GEMME din kassestrimmel.
Hvis dine kunder har mulighed for både at betale kontant og med dankort skal du foretage en opdeling i disse to kategorier, altså:
Kredit |
10.000 |
Varesalg |
Resultatopgørelse |
Debet |
4.000 |
Kasse |
Balance |
Debet |
6.000 |
Bank |
Balance |
Herudover skal momsen jo naturligvis også bogføres:
Kredit |
10.000 |
Varesalg |
Resultatopgørelse |
Debet |
5.000 |
Kasse |
Balance |
Debet |
7.500 |
Bank |
Balance |
Kredit |
2.500 |
Salgsmoms (udgående moms) |
Balance |
Bemærk at en evt. kassedifference skal bogføres også skal bogføres hver dag:
Kredit |
10.000 |
Varesalg |
Resultatopgørelse |
Debet |
5.000 |
Kasse |
Balance |
Debet |
7.500 |
Bank |
Balance |
Kredit |
2.500 |
Salgsmoms (udgående moms) |
Balance |
Debet |
25 |
Kassedifference* |
Resultatopgørelse |
Kredit |
25 |
Kasse |
Balance |
*Kassedifference er hvis der er for lidt (eller for mange) penge i kassen ved dagens slutning i forhold til hvad der burde være når man ser på kassestrimlen. Dette kan ske når der gives byttepenge tilbage og der ved en fejl gives et forkert beløb tilbage.
Mvh.
Benjamin