Bliv gratis medlem
|
Hej kloge aminoer. Jeg er i gang med et drift- og likviditetsbudget, i forbindelse med alkoholbevilling. Her skal jeg redegøre for diverse: varesalg excl. moms, varekøb exkl. moms, salgsmoms, købsmoms osv. Nu er jeg så nået til likviditetsforskydning og ved ikke hvilke hvordan jeg skal komme videre herfra. Når jeg googler hedder formlen: (Omsætningsaktiver x 100) / Kortfristet gæld = LikviditetsgradJeg er ikke på noget tidspunkt i budgettet blevet bedt om at redegøre for omsætningsaktiver. Derudover er der ikke nogen gæld i virksomheden. Til sidst skal jeg, for hver måned, udregne SALDO DRIFTSKAPITAL ULTIMO, og er usikker på, hvilke af alle de udregninger jeg har lavet, som skal bruges. Eksemplet ser således ud: Varesalg excl. moms (antal kr.) -varekøb excl. moms (antal kr.) + anden indtægt ___________________________________ DÆKNINGSBIDRAG I ALT -lønomkostninger (antal kr.) -driftsomkostninger (antal kr.) -finansieringsomkostninger ___________________________________ RESULTAT Moms: + salgsmoms (anatl kr.) - købsmoms (antal kr.) - betalt moms (antal kr.) Køb/driftsmidler/ombygning Forskydning tilgodehavender Forskydning gæld Hævet til privat ____________________________________ Likviditetsforskydning +/- saldo driftskapital primo ____________________________________ SALDO DRIFTSKAPITAL ULTIMO Så. Altså. Det korte af det lange :D - Kan i hjælpe mig med, hvorledes jeg udregner likviditetsforskydning, samt saldo driftskapital primo/ultimo? Bh. Rune |
Hej Rene
Din likvidtetsforskydning er dine betalingsbetingelsers påvirkning på likviditeten. Fx du har omsætning den 1/1 men du har betalingsbetingelser som siger løbende måned + 30 dage. Dermed får du først pengene ind 2 måneder senere.
Din driftskapital er dit budgets påvirkning på egenkapitalen fratrukket hævninger.
Opret bruger