momsangivelse

Hej Aminoer,

Der skal jo snart angives moms til SKAT og jeg har derfor et spørgsmål.

Jeg havde en kunde, som er gået konkurs og jeg har faktureret denne kunde 1.308.000 kr, heraf skal der jo afregnes 261.600 kr i moms til  til SKAT.

Men da jeg jo ikke har fået mine penge, hvordan gør jeg med momsafregningen, skriver jeg bare 261.600 som indgående moms og 261.600 i udgående moms, således at det går i nul.

Er der nogle kloge hoveder som kan hjælpe. På forhånd tak.

Hej John,

tak for svar. Jeg har tidligere skrevet om tabet på Kjær & Lassen A/S her på Amino, så synes ikke der var nogen grund til flere sure opstød 

Men kan du hjælpe mig med hvad jeg skal skrive på momsangivelsen.

lucas1019:

Hej Aminoer,

Der skal jo snart angives moms til SKAT og jeg har derfor et spørgsmål.

Jeg havde en kunde, som er gået konkurs og jeg har faktureret denne kunde 1.308.000 kr, heraf skal der jo afregnes 261.600 kr i moms til  til SKAT.

Men da jeg jo ikke har fået mine penge, hvordan gør jeg med momsafregningen, skriver jeg bare 261.600 som indgående moms og 261.600 i udgående moms, således at det går i nul.

Er der nogle kloge hoveder som kan hjælpe. På forhånd tak.

En træls situation, men i forhold til momsen så skal dit tilgodehavende fradrages i grundlaget for din salgsmoms, jf. momslovens § 27, stk. 6.

Det er dog en betingelse at tabet skal være konstateret, ud fra det du beskriver foreligger måske allerede et konkursdekret? Hvis ikke så skal du have foretaget nogle retslige skridt for at inddrive din fordring (inkasso og lign.) før et tab kan konstateres.

I selve afregningen/indberetningen skal det fratrækkes i din salgsmoms. Så det bliver altså 0 i både salgs- og købsmoms.

Hej Jesper ,

mange tak for dit svar. Jeg laver en nul indberetning, da jeg ikke har faktureret yderligere siden. Det har desværre knækket min økonomi fuldstændig og har gjort det meget svært at komme igang igen.

Hej John,

jeg afventer. tak

Tak for svar.

Jeg skal lige forstå det helt rigtigt, skær det gerne ud i pap for mig.

Jeg har kun haft denne ene kunde i 4. kvt, som er faktureret med 1.308.000 kr, heraf salgsmoms 261.600 kr.

hvad skal der stå i feltet indgående moms??

Hvad skal der stå i feltet udgående moms??

På forhånd mange tak.

lucas1019:

Jeg skal lige forstå det helt rigtigt, skær det gerne ud i pap for mig.

Jeg har kun haft denne ene kunde i 4. kvt, som er faktureret med 1.308.000 kr, heraf salgsmoms 261.600 kr.

hvad skal der stå i feltet indgående moms??

Hvad skal der stå i feltet udgående moms??

Kjær & Lassen A/S SOM DU SKRIVER TABET ER PÅ er som jeg ser det  IKKE konkurs men under rekonstruktion siden 17/10 2014 og stadigt under behandling og så kan du ikke bare uden videre afskrive moms osv. ACHTUNG 

Princippet HVIS det kan afskrives, at med KUN den ene kunde så har du jo i 4. kvartal haft salgsmoms /udgående moms  PLUS 261.000 kr (og så åbenbart ikke købs(indgående) moms 

Så har du tabet - som du vel ikke konstaterede i samme 4. kvartal 2014 men det aner jeg jo ikke. Det tidspunkt du konstaterer og kan bevise tabet både i indtægt og moms - via skifteret konkurs eller hvad det måtte være - som endeligt tabt (ikke mens du bare venter på at finde ud af om det er tabt, men bevist tabt) - så skal du i det kvartal bogføre udgående moms MINUS 261.000 og så åbenbart ikke andet hvis du ikke har købsmoms eller andet salg

Normalt vil der gå LAAAAANGT mere end 1 kvartal rent faktisk før et tab sådan kan bevises, fra salget er sket, så det med salg 4 kvartal med bogføring af salgsmoms for 4 kvartal 2014 - og så konstateret så stort tab allerede i første kvartal 2015 er ret så usædvanligt - konkursbehandlinger tager normalt klart mere tid.

Med de beløb der, så tag kontakt til en revisor og få det korrekt med dokumentation og timing for det hele - jeg er langt fra overbevist om, at du overhovedet kan fradrage tab og endnu mere om moms ud fra det jeg ser ved opslag i virk.dk på Kjær & Lassen A/S 

vh John H