Hej, Jeg står og skal have afsluttet mit første regnskabsår som selvstændig, med IVS selskab. Jeg har været så heldig at have et lille overskud, som jeg selvfølelig skal betale selskabsskat af. Jeg har ikke indbetalt noget i løbet af året. Som jeg har forstået det, så skal jeg først betale denne skat omkring oktober ret efter (2016), men den skal gerne figurerer i mit regnskab for 2015 samt i den årsrapport jeg ligeledes skal lave. Hvordan gør jeg dette? Jeg har en ide om hvordan det skal foregå: 1. Jeg registrere årets resultat inde hos skat, også får jeg en foreløbig skatte beregning. 2. Jeg tager denne foreløbig skatte beregning og registrere på den sidste dag i året (31/12-2015) på konto "63060 Skyldig Selskabsskat" med modkonto "9400 Skat af årets resultat" 3. Nu vil den figurere i mit regnskab, og dermed komme med når jeg laver min årsrapport til Erhvervsstyrelsen. 4. Når jeg skal betale min selskabsskat for 2015 bruger jeg konto "63060 Skyldig Selskabsskat" hvor jeg registrerede den tidligere. Jeg bruger Dinero som regnskabs program Håber der er nogen af jer kloge hoveder som vil vejlede, og fortælle om jeg er helt forkert på den? På forhånd tak Malte |
du laver en beregning selv ud fra regnskabet - det er ikke skat som regner på det punkt - du bogfører efter afslutning af regnskab som efterpostering vil jeg mene
Når den faktiske skat kommer - så bogfører du som du skriver men der er en regulering som i hovedsagen består af renter
Husk at checke om der er omk som ikke giver skattefradrag - stiftelse o.l
Jeg vil normalt foreslå en der kan der her til første år - der er mange fejl .- men vist kan man også selv
vh John H