Bliv gratis medlem
|
Havde skrevet et langt svar men det er forsvundet. Jeg nøjes med at sige at jeg forstår så :). |
Det dukkede frem alligevel så glem sidste indlæg
Virksomhedsskat i kassekladden?
Dahl Regnskab & Rådgivning, assistance til regnskab, selvangivelse og skattemæssige problemstillinger
|
|
Dahl Regnskab & Rådgivning, assistance til regnskab, selvangivelse og skattemæssige problemstillinger
|
Hej TD, Jeg forstår din undren. Jeg har oprettet ApS dels fordi jeg leverer ydelser til Hospitalssektoren og dels fordi jeg forventer større omsætning i løbet af de næste år. Et enkelt spørgsmål mere: Når skatten først indbetales efter at regnskabsåret 2010-2011er afsluttet, skal skatten så alligevel med i regnskabet for 2010-2011? Eller laver man en note i årsrapporten om at skat for 2010-2011 anføres i regnskabet for 2011-2012?..eller gør man noget helt andet? Mvh Jens |
|
Hvad er virksomhedens regnskabsår? Betalt a/c skal medregnes i årsrapporten. Din beregning og postering af selve selskabsskatten skal foretages som en postering for sig selv. Så ja skat af din skattepligtige indkomst skal med når du skal lave selvangivelse for indkomståret. Din skat bliver blot skyldig af de 7500 hvis der ikke er betalt skat i 2010/2011 jf. nedenstående. A/c skatter har ikke noget at gøre med skat af resultatet for det er jo blot en foreløbig betaling. I praksis foregår det således at a/c skat bogføres på betalt selskabsskat under kort gæld Den endelige selskabsskat skal du beregne (7500*0,25) og bogføre som jeg skrev i tidligere indlæg., debet resultatopgørelsen, kredit kort gæld. Du kan vælge at oprette 2 følgende konti under kortfristet gæld. En til betalt selskabsskat og en til beregnet skat af skattepligtig indkomst. Hvis netto beløbet af disse er positiv kan du evt. omp. dette netto tilgodehavende til |
Dahl Regnskab & Rådgivning, assistance til regnskab, selvangivelse og skattemæssige problemstillinger
|
TD, Tak igen for dit svar. Regnskabsåret er 01.04.2010-31.03.2011 Jeg har ikke betalt noget ac skat. Jeg har talt med en ansat hos Summa som bekræfter at der ikke findes en standard konto for skyldig skat, at der ikke findes konti for resultat før og efter skat og at skatteregnskabet ikke er inkluderet i Summas standard resultatopgørelse. Ønsker man dette inkluderet kan man selvsætte det op. Når jeg forsøger at oprette en konto til beregnet skat, som du beskriver debet resultatopgørelse kredit kort gæld, så ser det ud til at Summa modregner moms konto - selvom at jeg sørger for at nummere den nye konto udenfor moms regnskabets konto interval. Du har givet mig en fin hjælp og det lader til at mine problemer nu drejer sig mere om forståelse as Summa. Jeg tror jeg bliver nødt at lave et særskilt skatteregnskab da det bliver lidt for kompliceret for mig at sætte skatteopgørelsen op i Summa. Jeg siger mange tak for hjælpen. Mvh Jens |
Hej Jens Det forekommer lidt besynderligt, at du kun har en den ene postering i forbindelse med salg af konsulenttimer. Når man læser tråden her, så har du bl.a. et regnskabsprogram "Summa" ligesom der i realiteten også må være omkostninger forbundet med leveringen af konsulenttimerne, eks. omkostninger til kontakt med "køberen", telefon, mail m.v.. Herudover måske EDB-omkostninger, transport eller lignende. Det kunne være, at du skulle overveje eller gennemgå, hvordan dit salg foregik og hvordan det blev effektueret. Jeg er ikke i tvivl - Du har helt sikker nogle fradrag i forbindelse med salget. Tonny |
Opret bruger